Регулярні перекази на банківську картку можуть стати приводом для пильної уваги з боку податкової служби. І йдеться не лише про великі суми — систематичні надходження навіть невеликих коштів здатні обернутися серйозними фінансовими наслідками.
Як пояснив юрист Євген Буліменко у коментарі РБК-Україна, закон не забороняє переказувати гроші між фізичними особами. Однак якщо надходження мають систематичний характер і схожі на дохід від послуг чи торгівлі, контролюючі органи можуть вимагати сплати податків із цих сум.
Які податки доведеться сплатити
Згідно з українським законодавством, дохід фізичної особи оподатковується за двома ставками: 18% податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) та 5% військового збору. Таким чином, із кожної гривні, яку податкова визнає доходом, держава забирає 23%.
За несплату податків передбачено штрафні санкції за статтею 124 Податкового кодексу України. Розмір штрафу залежить від строку затримки: 5% від суми боргу — якщо прострочення до 30 днів, 10% — понад 30 днів, і 25% — якщо податківці доведуть, що несплата була умисною. Крім того, на суму боргу нараховується пеня — 120% облікової ставки НБУ за кожен день прострочення.
Бізнес без ФОП — найбільший ризик
Окрему загрозу становить провадження підприємницької діяльності без реєстрації ФОП. Відповідно до статті 164 Кодексу України про адміністративні правопорушення, за господарську діяльність без державної реєстрації передбачено штраф від 17 000 до 85 000 гривень. У гіршому випадку можуть також конфіскувати кошти та продукцію, отримані внаслідок такої діяльності.
«Якщо ведете бізнес без реєстрації ФОП — штраф від 17 000 до 85 000 грн з можливою конфіскацією коштів», — наголошує Буліменко.
Коли банк блокує рахунок
Банки мають право тимчасово обмежувати доступ до рахунків як відправника, так і отримувача коштів. Основні причини для блокування — перевищення місячного ліміту в 100 тисяч гривень для стандартних клієнтів, різке збільшення оборотів на раніше неактивній картці, систематичні перекази від осіб із підозрілою репутацією, а також часте зняття великих сум готівки.
Для клієнтів із підвищеним рівнем ризику ліміт ще жорсткіший — 50 тисяч гривень на місяць. Кожен випадок банк розглядає індивідуально, але відсутність документів, які підтверджують легальне походження грошей, автоматично призводить до нарахування податків та штрафів.
Раніше портал Знай повідомляв, грошові перекази: ПриватБанк попередив про нововведення.
Також наш портал інформував, перевірте свої картки: гроші можуть зникнути назавжди.
Більше деталей читай у матеріалі: перекази через "Ощад24" обмежили: кого торкнеться.
